Leasing, işletmelerin yüksek tutarlı araç, makine veya ekipman yatırımlarını tek seferde satın alma bedeli ödemeden finanse edebilmesine yardımcı olan bir yöntemdir. Özellikle yatırım bütçesini farklı ihtiyaçlara ayırmak isteyen işletmeler için ödeme planının zamana yayılması önemli bir seçenek oluşturur. Peki, leasing nasıl işler ve hangi varlıklarda kullanılabilir? Yazımızı okuyarak leasing hakkında daha detaylı bilgi sahibi olabilirsiniz.

Leasing (Finansal Kiralama) Nedir? Leasing Türleri Nelerdir?

“Leasing nedir?” sorusu kısaca, seçtiğiniz yatırım malının finansal kiralama şirketi tarafından satın alınarak belirli bir süre kullanımınıza bırakılması şeklinde yanıtlanabilir. Peki, finansal kiralama nedir? Burada temel ayrım, sözleşme süresince malın mülkiyetinin kiralayanda kalmasıdır. Leasing türleri arasında finansal kiralama, operasyonel kiralama ve sat-geri kirala gibi uygulamalar bulunur. Her yöntemin hukuki ve mali koşulları farklılaşabilir.

Leasing Sistemi Nasıl Çalışır? Leasing Başvurusunda Hangi Belgeler İstenir?

“Leasing nasıl yapılır?” finansal kiralama sürecine giren işletmelerin en çok merak ettiği sorulardan biridir. Leasing sürecinin başlaması için ilk olarak alınacak varlık ve satıcının belirlenmesi gerekir. Ardından finansal kiralama şirketinden teklif alınır. Mali değerlendirmenin ardından taraflar anlaştığında leasing sözleşmesi imzalanır. Başvuruda şirketin mali ve hukuki evrakları, başvuru formu ve yatırım konusu varlığa ait proforma fatura istenebilir. Talep edilen belgeler şirkete ve işleme göre değişebilir.

İşletme finansmanı ve risk yönetimine ilişkin diğer konuları incelemek için KOBİ rehberleri içerisinde yer alan yazılarımızı da inceleyebilirsiniz.

Leasing ile Satın Alma Arasındaki Farklar Nelerdir?

Leasing ve doğrudan satın alma arasındaki temel farklar mülkiyet, ödeme biçimi ve dönem sonundaki haklarda ortaya çıkar:

• Mülkiyet: Leasing’de varlığın mülkiyeti sözleşme süresince finansal kiralama şirketinde kalır. Doğrudan satın almada ise mülkiyet alıcıya geçer.
• Ödeme şekli: Leasing’de bedel sözleşmede belirlenen kira ödemelerine yayılır. Satın almada ise bedel peşin veya farklı bir finansman yöntemiyle karşılanır.
• Kullanım koşulları: Leasing’e konu varlık sözleşmede belirtilen koşullar çerçevesinde kullanılır. Satın alınan varlıkta kullanım hakkı doğrudan mal sahibine aittir.
• Dönem sonu: Leasing sözleşmesinde satın alma hakkı bulunuyorsa sözleşme sonunda varlığın devri mümkün olabilir. Doğrudan satın almada ek bir devir süreci gerekmez.
• Nakit akışı: Leasing, yüksek tutarlı yatırımlarda ödemelerin zamana yayılmasına yardımcı olabilir. Peşin satın alma ise başlangıçta daha yüksek nakit çıkışı gerektirebilir.

Karar verirken toplam maliyet, ödeme planı, sözleşme süresi ve dönem sonundaki devir koşullarını birlikte incelemeniz faydalı olur.

Araç Leasing Nasıl Yapılır?

Araç leasing sürecinde ihtiyacınız olan taşıtı belirler, finansman teklifini değerlendirir ve kabul edilen ödeme planı üzerinden sözleşme yaparsınız. Finansal kiralama şirketi aracı satın alır, siz de sözleşmedeki koşullara göre kullanır ve kira ödemelerini gerçekleştirirsiniz. Araç türü, vade, teminat ve devir şartlarının teklif aşamasında incelenmesi süreçlerin sorunsuz şekilde tamamlanması açısından önemlidir.

Leasingin İşletmeler İçin Avantajları ve Dezavantajları Nelerdir?

Leasing, özellikle yüksek tutarlı yatırımlarda işletmelerin nakit akışını daha kontrollü yönetmesine yardımcı olabilir. Ancak sözleşme koşulları ve toplam finansman maliyeti açısından dikkat edilmesi gereken noktalar da bulunur.

Leasing Avantajları

• Yatırım bedelini tek seferde ödemek yerine belirli bir vadeye yayabilirsiniz.
• Ödeme planını işletmenizin nakit akışına göre düzenleme imkanı bulabilirsiniz.
• Araç, makine ve ekipman gibi yüksek maliyetli varlıklara daha düşük başlangıç ödemesiyle erişebilirsiniz.
• İşletme sermayesini farklı operasyonel ihtiyaçlar için kullanmaya devam edebilirsiniz.

Leasingin Dezavantajları

• Finansman maliyeti nedeniyle toplam ödeme tutarı doğrudan satın almaya göre daha yüksek olabilir.
• Varlığın mülkiyeti sözleşme süresince finansal kiralama şirketinde kalır.
• Sözleşmenin erken sona erdirilmesi ek maliyet veya yükümlülük doğurabilir.
• Teminat, sigorta ve dönem sonu devir koşulları işletmenin hareket alanını sınırlandırabilir.

Makine ve Ekipman Leasingi İşletmelere Ne Sağlar?

Makine leasing; üretim hattı, iş makinesi veya teknolojik ekipman yatırımlarının zamana yayılan ödemelerle finanse edilmesini sağlayabilir. İkinci el makine leasing işlemlerinde de finansman şirketinin varlığa ilişkin değerlendirme kriterleri belirleyici olur. Endüstriyel varlıkların kullanım dönemindeki çeşitli riskleri için ayrıca mühendislik sigortası kapsamlarını da inceleyebilirsiniz.

Leasinge Konu Varlıklar Nasıl Sigortalanır?

6361 sayılı Kanun uyarınca finansal kiralamaya konu malın sigortalanması zorunludur. Malı kimin sigortalatacağı sözleşmede belirtilirken sigorta primleri kiracı tarafından ödenir. Bu nedenle leasing sigortası kapsamında varlığın niteliğine uygun teminatların seçilmesi gerekir.

Bilgisayar ve benzeri elektronik ekipmanlar için Eureko Sigorta’nın elektronik cihaz sigortası seçeneklerini inceleyebilirsiniz.